Налоговые льготы для многодетных семей в Москве: на какие преимущества имеют право многодетные семьи?

Содержание

Льготы положенные многодетным семьям в Москве в 2020 году — транспортный налог, на имущество, какие положены

Налоговые льготы для многодетных семей в Москве: на какие преимущества имеют право многодетные семьи?

страница » Многодетные » Льготы положенные многодетным семьям в Москве в 2020 году — транспортный налог, на имущество, какие положены.

Государственная политика предусматривает поддержку многодетных на всех уровнях. Помимо федеральных льгот в городах и областях предусмотрены дополнительные, установленные на местном уровне. Это касается и столицы России. Многих родителей волнует вопрос, какие налоговые льготы многодетным семьям в 2020 году существуют, и на какие меры социальной поддержки можно рассчитывать.

Что такое «многодетная семья» и какие льготы у многодетных

В каждом регионе принимают свои требования для включения семьи в категорию многодетной.

В Москве сюда относят родителей, занимающихся воспитанием трех и более детей. При этом не учитываются умершие малыши или те, в отношении которых установлено ограничение родительских прав.

Статус остается за семьей до момента, пока младшему не исполнится 16 лет.

Если несовершеннолетний продолжает учебу в школе, то возрастное ограничение увеличивается до 18 лет.

Для оформления удостоверения, подтверждающего статус, можно воспользоваться официальной интернет-страницей Мэра Москвы или центром госуслуг.

Социальные пособия для многодетных

Помимо федеральных выплат многодетные семьи в Москве вправе претендовать на местные пособия.

При рождении трех и более детей один из родителей получает материальную поддержку в размере 50 000 рублей.

Ежемесячно многодетным начисляются следующие пособия:

• по росту стоимости жизни (1200 рублей, если малышей более  5, то сумма увеличивается до 1500 рублей); • возмещение оплаты коммуналки (1044 рубля и 2088 рублей соответственно); • выплата за телефон (250 рублей);

• компенсация роста стоимости продуктов (675 рублей).

Обратите внимание! Некоторые пособия оформляются только через интернет.

Если в семье более 5 детей, то дополнительно полагается пособие для приобретения товаров детской категории. Оно составляет 1800 рублей.

Тем родителям, у кого более 10 детей, устанавливается ежемесячная выплата 1500 рублей на каждого несовершеннолетнего.

Многодетным семьям полагается выплата для приобретения канцелярских принадлежностей и одежды к новому учебному году.

Она составляет 10 000 рублей и выплачивается раз в год.

Когда семья относится не только к многодетной, но и к малообеспеченной категории, на каждого несовершеннолетнего устанавливается дополнительная выплата в размере 4000 рублей каждый месяц.

На малышей, которым не исполнилось 3 лет, эта сумма увеличивается до 10 000 рублей. Для оформления этой выплаты среднемесячный доход на человека не должен достигать прожиточного минимума.

Скачать заявление о признании семьи малоимущей здесь:

blank-zayavleniya-maloimushhie1Скачать

Скачать заявление о признании семьи малоимущей. [11.31 KB] Женщинам, которые родили (усыновили) более 10 детей и получают пенсию, устанавливается ежемесячная доплата в размере 20000 рублей. При этом размер социального пособия на данную выплату не влияет.

Многодетным родителям, воспитывающим от 10 детей, также полагается ежегодная выплата ко Дню семьи.

Она назначается, если хотя бы одному ребенку в семье еще не исполнилось 16 лет. Ее размер составляет 20000 рублей. Этой категории семей к 1 сентябрю выплачивается 30000 рублей.

Получение статуса малоимущей семьи: список документов и справки.

Налоговые льготы многодетным.

Многодетным семьям предусматриваются льготы в налогообложении. По законодательству разрешено их размер устанавливать местным властям.

Что касается выплат НДФЛ, то здесь они стандартные.

На первого ребенка налоговый вычет устанавливается 1400 рублей, на третьего и последующих – 3000 рублей.

Скачать бланк на налоговый вычет на ребёнка:

Zayavlenie-o-predostavlenii-vycheta-na-rebyonka.Скачать

Скачать заявление на налоговый вычет. [26.00 KB]

В москве предоставляется налоговая льгота многодетным на транспортный налог.

Госпошлина не оплачивается на одно транспортное средство, независимо от его мощности. Если родители владеют сразу несколькими автомобилями, то они могут выбрать, за какой именно из них не будут платить налог.

После этого им потребуется подать в отделение ФНС заявление с указанием транспортного средства.

Налоговые льготы для многодетных в Московской области также предусматривают скидку на оплату пошлины за транспорт.

В такой семье допускается отсутствие начислений налоговых органов на один автомобиль. Однако, мощность транспортного средства не должна превышать 250 л. с.

В противном случае понадобится заплатить пошлину.

Налоговая льгота на имущество многодетным

Она устанавливается на региональном уровне, как и многие другие меры социальной поддержки.

В Москве налоговые льготы на землю многодетным семьям, как уплата госпошлины за недвижимость, не предусмотрено.

Но с 2019 года принят федеральный закон, по которому появилась возможность снизить госпошлину, уплачиваемую за недвижимость.

Согласно документу площадь, облагаемая налогом, уменьшается на 5 кв. метров на каждого несовершеннолетнего ребенка.

Право на бесплатную парковку

Многодетной семье предоставляют бесплатные парковочные места на городских парковках.

Для ее получения необходимо обратиться в центр «Мои документы» и предоставить бумаги, подтверждающие статус многодетной семьи. 

Льгота оформляется только на одно транспортное средство.

Услуга по оформлению оказывается и через официальный сайт Мэра Москвы.

Как получить земельный участок

За семьями, где растят более 3 несовершеннолетних, закреплено право на получение земельного участка для возведения строения.

Особенности получения данной льготы регулируются законодательными актами, изданными на уровне регионов.

В Московской области для оформления в собственность участка понадобится обратиться к представителям органов местного самоуправления.

В Администрации дадут подробную консультацию по получении услуги.

Нужно учитывать и то, что на территории области запущена программа «Жилище», благодаря которой малообеспеченные семьи могут оформить субсидию для покупки недвижимости.

На территории Москвы земельные участки не предоставляются, что законодательно регулируется Письмом Департамента No ДГИ-ЭГР-3685/16-1 от 12.02.2016.

При этом семьи, стоящие в очереди на улучшении жилищных условий, могут получить компенсацию. Ее размер составляет нормативную стоимость недвижимости.

Субсидию необходимо использовать не позднее полугода после ее одобрения.

Предоставление участков многодетным семьям в 2019 году.

Другие виды льгот многодетным

Для многодетных родителей на территории столицы предусмотрено бесплатное использование общественного транспорта.

Мерой соцподдержки может воспользоваться только один взрослый.Планируется, что со временем будет принят закон о возможности пользоваться бесплатным проездом обоими родителями.

При наличии у родителей более трех малышей, которым не исполнилось 12 лет, можно оформить отпуск в любой удобный период.

Несовершеннолетним из многодетных семей в столице выдаются бесплатные лекарства. Чтобы их получить рекомендуется обратиться в поликлинику по месту жительства.

Работник медицинского учреждения обязан ознакомить с перечнем доступных лекарств, а при необходимости выписать рецепт на их получение.

Малыши из данной категории семей обладают преимуществом при зачислении в дошкольное учреждение.

При этом родители освобождаются от оплаты за питание и присмотр. Данная льгота действует только в учреждениях, работающих под государственным контролем.

В частные детские сады дети из многодетных семей поступают и занимаются на таких же условиях, как и другие.

Социальная поддержка и гарантии московским многодетным семьям прекращают свое действие в следующих ситуациях:

• когда самый младший достигает возраста 16 лет (при получении среднего образования до 18 лет); • при переезде в другой край или область; • если дети оказываются на полном гособеспечении;

• при лишении родительских прав и др.

Для того чтобы оформить выплаты потребуется обратиться с заявлением в центр «Мои документы» или получить услугу в электронном виде на интернет-странице Мэра Москвы.

Для получения лекарственных препаратов понадобится написать бумагу на имя руководителя медицинского учреждения по месту жительства.

Многодетная семья ипотека 450 тысяч рублей: последние новости, документы.

Заключение

Москва и область являются регионами, в которых оказывается серьезная материальная поддержка многодетным семьям, поэтому важно знать, какие выплаты положены, и как их получить.

Финансовая помощь оказывается как ежемесячно, так и периодически, например, пособия ко Дню Семьи или ко Дню знаний.

Для многодетных семей используются налоговые вычеты, в том числе на автомобиль, организовывается бесплатный проезд на общественном транспорте, льготные парковки и многое другое.

Льготы московским многодетным семьям.

Москва, Московская область+7 (499) 938-56-19
Санкт-Петербург, Ленинградская область+7 (812) 467-31-06
Федеральный номер8 (800) 511-37-96

Источник: https://pravasemei.ru/mnogodetnye/lgoty-mnogodetnym-semjam-v-moskve/

Налоговые льготы многодетным семьям — какие налоги не нужно платить

Налоговые льготы для многодетных семей в Москве: на какие преимущества имеют право многодетные семьи?

В сентябре-октябре россияне получают платёжки от налоговиков на уплату имущественных налогов. Нам до 1 декабря нужно заплатить налоги на земельные участки, квартиры, дома и прочую недвижимость, а также на транспортные средства.

Если, конечно, что-то из этого имеется в личной собственности. Весной 2019 года многодетным семьям предоставили льготу — по большинству имущественных налогов начисления для них будут меньше.

Напомним, какие именно налоговые льготы предоставили многодетным семьям в 2019 году, какие налоги будут начисляться по-новому.

От каких налогов освобождаются многодетные семьи

Иногда вопрос ставится именно так. Ответим сразу — полного освобождения от каких-то налогов для многодетных семей нет.

Государство предоставило им вычеты по некоторым имущественным налогам, благодаря которым сумма сборов заметно уменьшится.

Впрочем, в определённых случаях вполне может получиться так, что вычеты покроют всю налоговую базу. Тогда по факту семью действительно освободят от того или иного налога.

Начнём с главного вопроса — какие семьи в налоговом законодательстве в принципе отнесены к многодетным.
Определения многодетной семьи, как это ни удивительно, в российском федеральном законодательстве нет до сих пор. Хотя закон о многодетных семьях готовится, его проект даже появился осенью 2019 года. Пока же в каждом конкретном случае критерии многодетности разные.

В налоговом кодексе новые льготы положены семьям, в которых воспитывается три несовершеннолетних ребёнка. Если из троих детей хотя бы одному исполнилось 18 лет, семья лишается права на льготы.

Льготы всем российским многодетным семьям полагаются по двум налогам:

  • на землю,
  • на недвижимость (правильное название — налог на имущество физических лиц).

Есть один важный нюанс, о котором также стоит помнить. Мы всегда оплачиваем имущественные налоги за прошлый год. Например, в 2019 году оплачиваются налоги за 2018 год.

Льготы для многодетных семей по имущественным налогам были приняты в апреле 2019 года. Но они действуют задним числом — с 2018 года.

Поэтому уже в 2019 году льгота по факту действует, и суммы в платёжках от ФНС для таких семей меньше, чем могли бы быть.

Льгота по земельному налогу

Эта льгота предельно простая и понятная. Она выглядит абсолютно так же, как аналогичная льгота по налогу на землю для пенсионеров. Многодетные семьи освобождены от уплаты налога на 6 соток их земельного участка.

Таким образом, если семье с тремя детьми младше 18 лет принадлежит участок в 10 соток, заплатить налог придётся только за четыре из них. А если площадь участка — 6 соток или меньше, оплачивать налог и вовсе не придётся.

Льгота по налогу на жильё

Эта льгота в принципе такая же, как и в случае с земельным налогом. Многодетная семья оплачивает налог лишь на часть своей квартиры или дома. Но формула расчёта будет немного более сложной.

Начнём с того, что определённый вычет по налогу на недвижимое имущество положен в принципе всем. В зависимости от типа жилья величина вычета следующая:

  • комната — 10 кв. м,
  • квартира — 20 кв. м,
  • дом — 50 кв. м.

Так, если россиянин владеет домом площадью 70 кв. метров, он заплатит налог только на 20 “квадратов”.

Многодетным с 2019 года предоставили дополнительные вычеты, которые зависят от количества детей:

  • на комнату или квартиру — по 5 кв. м за каждого ребёнка,
  • на дом — по 7 кв. метров за каждого ребёнка.

Предположим, семья с тремя детьми живёт в квартире общей площадью 80 квадратных метров. Изначально за любую квартиру полагается вычет 20 кв. м. Дополнительно к этому семья получит вычет на 15 кв. м за троих детей (по 5 кв. м за каждого ребёнка). Всего из налоговой базы исключается 35 “квадратов”. Налог начислят на оставшиеся в данном случае 45 кв. м.

Если объектов недвижимости несколько

Семья вполне может владеть несколькими объектами недвижимости. У неё может быть два земельных участка (например, один садовый и один — тот, на которым стоит дом). В собственности родителей может быть две квартиры и т.п.

Налоговые льготы многодетной семье в таком случае предоставят только на один объект.

По умолчанию налоговики сами выбирают, на какую квартиру или земельный участок из нескольких имеющихся предоставлять льготу.

Но закон обязывает их выбирать так, чтобы это было максимально выгодно собственнику. К примеру, если семья владеет двумя участками земли — по 4 и 7 соток — льготу дадут на второй.

Это позволит использовать вычет в 6 соток по полной.

Если по каким-то причинам семье удобнее, чтобы льгота была предоставлена как-то иначе, нужно написать заявление в ФНС. В таком заявлении явно указывается, на какую именно квартиру или дом вы хотели бы распространить действие положенной вам льготы.

Подать подобное заявление по обновлённому закону можно вплоть до 31 декабря того года, за который вы будете оплачивать налог. То есть, если сделать выбор до 31 декабря 2019 года, то льготу применят по вашей просьбе в платёжке, которая придёт осенью 2020 года.

А что с транспортным налогом?

По его поводу в федеральном законодательстве никаких льгот не появилось. Однако на уровне отдельных регионов они вполне могут существовать. Законы вашей области, республики или края могут подразумевать, что налог на автомобиль многодетные семьи в принципе не платят. Поэтому местные налоговики будут начислять транспортный налог исходя из регионального закона.

Кстати, дополнительные льготы для многодетных семей по налогам на землю и имущество в регионах также могут применяться. Во многих местах они существовали все последние годы. Принятый в апреле 2019 года закон просто сделал налоговые льготы для семей с тремя и более детьми доступными всем, независимо от региона проживания.

Оригинал статьи на нашем сайте: https://krutomama.ru/laws/nalogovye-lgoty-mnogodetnym-semyam-kakie-nalogi-ne-nuzhno-platit/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5d384ebbfe289100ac29ec1c/5da9aa68c05198d79d9e1ae9

Льготы по налогам для многодетных семей в Москве

Налоговые льготы для многодетных семей в Москве: на какие преимущества имеют право многодетные семьи?

Многодетные семьи относятся к социально значимой группе населения.

В рамках государственной программы повышения рождаемости, такие семьи имеют целый ряд социальных преференций для улучшения качества жизни.

Государство предоставляет разностороннюю поддержку семья, где количество детей больше чем три. В данной статье представлены основные социальные льготы и виды социальной поддержки многодетным семьям.

Рождение ребенка – это счастье и радость для каждой семьи. Государство старается стимулировать данный демографический процесс, предлагая целый ряд льгот и преференций семьям, которые решились стать родителями, для облегчения финансовых вопросов и повышения качества жизни. На законодательном уровне регламентировано определение многодетной семьи, которое включает в себя следующие признаки:

  • Семья считается многодетной, если в ней зарегистрировано трое или больше детей. Данный статус сохраняется до достижения шестнадцатилетнего возраста самым младшим членом семьи или восемнадцатилетнего, если ребенок получает общее образование.
  • В семье могут быть дети как рожденный самостоятельно, так и усыновленные. Умершие дети либо дети, которые находятся на полном содержании государства не учитываются.

Социальная поддержка многодетных семей в Москве

Москва, как и многие регионы в нашей стране, имеет целый ряд дополнительных социальных программ, нацеленных на поддержку многодетных семей. Данные социальные программы закреплены на местном законодательном уровне. Ниже приведены примеры, таких социальных программ:

  • Многодетным семьям на уровне законодательной власти может быть оказана помощи в открытии семейного детского сада. Родители могут у себя дома устроить детский сад на базе соответствующего образовательного учреждения. Один из родителей, имеющий соответствующее образование, может быть трудоустроен как воспитатель и местные власти будут платить ему заработную плату, а также оплачивать питание воспитанников такого детского сада.
  • Для многодетных семей, постоянно проживающих на территории города Москва, определены дополнительные социальные выплаты и компенсации. Сюда относятся компенсации на покупку одежды учащихся детей в общеобразовательных учреждениях, компенсация по оплате стационарного телефона, компенсация на приобретение продуктов питания детям до трех лет и т.д.
  • Оформление разрешения на бесплатную парковку во всех зонах платной парковки. Разрешение выдается только на одно транспортное средство срок на три года.
  • Бесплатный проезд на общественном транспорте для всех членов семьи и т.д.

Ежегодно количество социальных льгот для жителей Москвы увеличивается, поэтому чтобы не пропустить что-то важное. Можно регулярно осведомляться о тех социальных программах, которые существуют на портале правительства Москвы или по телефону горячей линии.

Налоговые льготы для многодетных семей

Налоговые льготы выступают одним из видов социальной поддержки многодетных семей. Они направлены на уменьшение налогооблагаемой базы и соответственно обязательных выплат по налогу. За счёт уменьшения расходов на налоги личный располагаемых доход на каждого члена семьи увеличивается. Налоговые льготы распространяются на следующие налоги:

Вид налоговой льготыОписание
Земельный налогЛьгота по земельному налогу предоставляется в качестве уменьшения налогооблагаемой базы на 600 квадратных метров, а в некоторых регионах на уровне местного законодательства налоговый вычет увеличен до 1000 квадратных метров
Налог на имуществоЛьгота по данному налогу представлена в виде налогового вычета на каждого члена семьи. В 2020 году данный налоговый вычет на каждого ребенка составляет 5 квадратных метров на квартиру и 7 квадратных метров на дом, которые прибавляются к обязательному налоговому вычету
Транспортный налогЛьгота по транспортному налогу предоставляется на одно транспортное средство, находящееся во владении у одного из родителей

Важно! Оформление налогового вычета происходит в отделении налоговой службы по месту жительства. Основанием для получения льготы является наличие соответствующего документа, подтверждающего статус льготной категории граждан.

Региональные налоговые льготы для многодетных семей

Региональные власти имеют полномочия по расширению перечня социальных льгот, как для многодетных семей, так и для всех остальных граждан, постоянно проживающих в данном регионе. В зависимости от региона льготы могут быть разные и уровень социальной поддержки может быть тоже разный:

  • Увеличение налогового вычета по земельному налогу. В некоторых регионах для многодетных семей и еще некоторых категорий граждан налоговый вычет по земельному налогу расширен до 10 соток.
  • Увеличение вычета по налогу на имущество – количество квадратных метров на каждого ребенка, вычитаемых из общего метража при определении налоговой базы, может быть увеличено местным законодательством.

Региональные льготы можно оформить тем семьям, которые постоянно проживают в регионе, где предоставляются дополнительные льготы. Обычно для оформления требуется тот же пакет документов, что и для оформления налоговых преференций, регламентированных на федеральном уровне.

Социальная поддержка многодетных семей

Социальная поддержка многодетных семей распространяется не только на налоговые льготы, которые могут оформить на недвижимое имущество родители. Есть целый ряд социальных аспектов, которые также важны для таких семей.

  • Материнский капитал и дополнительные выплаты на третьего ребенка и все последующих детей. При рождении второго ребёнка каждая Мама в нашей стране имеет право оформить сертификат на получение материнского капитала, который она может потратить на конкретные цели, оговорённые в нормативно-правовом акте регламентирующий данную выплату.
  • При рождении третьего ребёнка и всех остальных детей, работающей маме выплачиваются пособия по беременности и родам. Если во время декретного отпуска у молодой мамы двое детей в возрасте до 3-х лет, то выплаты по уходы за ребёнком удваиваются.
  • Жилищные программы для многодетных семей. Данная социальная поддержка во многом обеспечивается на уровне региональной власти. Ежегодно региональные власти формируют бюджет под реализацию жилищных программ для поддержки семей, где количество детей равно трем или более. Жилищная программа нацелена на оказание помощи в приобретении жилья либо расширении жилой площади.
  • Многодетные семьи имеют право оформить компенсацию на оплату коммунальных услуг. Величина компенсация варьируется от 30 до 70% в зависимости от региона.
  • Льготы на рабочем месте регламентированы трудовым законодательством. Это и дополнительные выходные дни, и приоритет в выборе отпускного, и оформление больничных по уходу за детьми и т.д.
  • Дополнительные региональные выплаты при рождении малыша и подарок для ребенка от государства. В подарок может входить и одежда для малыша и различные полезные вещи по уходы за ребенком.
  • Некоторые регионы предоставляют дополнительную ежемесячную выплату после рождения третьего ребенка и всех следующих детей.
  • Предоставление льготы на проезд на общественном транспорте, как родителям, так и детям.

Каждый регион имеет право расширить приведенный выше список в рамках реализации региональных демографических программ.

Оформление налоговой льготы для многодетной семьи в Москве

Начиная с 2020 года на федеральном уровне были приняты новые дополнения к закону о предоставлении налоговых льгот.

В том числе они коснулись и многодетных семей, которые также нуждаются в социальной поддержке.

Для оформления льготы одному из родителей необходимо обратиться в отделение налоговой службы по месту прописки или регистрации. Чтобы получить налоговую льготу, следуют выполнить следующие простые шаги:

  1. Один из родителей обязан лично обратиться в отделении налоговой службы по месту прописки. Также обращение можно оформить через портал федеральной налоговой службы, если предварительно были получены специальные данные для входа в личный кабинет;
  2. При обращении должны быть предоставлены все необходимые документы, которые подтверждают личность заявителя, а также его право на получение льготы. Документы также можно предоставить в отделение налоговой службы предварительно отправив их по почте. В отделении почтовой службы должно быть оплачено заказное письмо с указанием адреса отделения налоговой службы по месту прописки заявителя.
  3. Один из родителей заполняет форму заявление на получения налоговой льготы. В стандартной форме дается возможность оформить льготы сразу на три налога – транспортный, земельный, имущественный. Для каждого налога отведена отдельная страница, на каждой необходимо заполнить информацию по объектам налогообложения, а также указать данные документа, дающего право на получение льготы. Для многодетной семьи – это удостоверение многодетной семьи, которое оформляется родителями после рождения третьего ребенка.
  4. В случае если льгота была оформлена с опозданием, родители имеют право получить перерасчет по налогам, уплаченным за прошлые периоды.

Оформление льготы не занимает много времени, учитывая, что ее можно оформить через интернет портал налоговой службы. После оформления льготы перерасчет налоговой базы производится автоматически, заявителям нет надобности совершать какие-либо дополнительные действия.

Документы, необходимые для оформления налоговых льгот для многодетных родителей в Москве

Для оформления любой социальной преференции необходимо предоставить соответствующие документы, которые подтверждают статус граждан социальной категории. При оформлении заявления на получение налоговых льгот многодетным родителям необходимо иметь следующие документы:

  • Документ, подтверждающий личность заявителя — паспорт гражданина Российской Федерации;
  • Удостоверение многодетной семьи выдается в центре социальной защиты населения после рождения третьего ребенка;
  • Идентификационный налоговый номер, данный документ предоставляется как копия так или оригинал;
  • Документы, подтверждающие владение объектом налогообложения. Сюда относятся документы на машину, выписки из кадастра на земельный участок и жилое имущество.

Все эти документы, подтверждают достоверность заполненной в заявлении информации. Данные проверяются в отделении налоговой службы работником, который принимает заявления на оформление льготы.

Часто задаваемые вопросы и ответы на них

Вопрос №1. Имеют ли право родители получить возмещение по налогам за прошлые периоды?

Многодетные родители имеют право запросить перерасчет по налогам за прошлые периоды, если они по каким-то причинам не могли оформить льготу ранее. Для этого при оформлении заявления на получение налоговой преференции можно написать дополнительное заявление на перерасчет налогов за прошлые периоды. Они будут либо учтены в счет все последующих выплат, либо возращены заявителю.

Вопрос №2. Если один из детей усыновленный можно ли получить льготы по налогу?

Наше законодательство не разделяет родных детей и усыновленных. В части налогового законодательства льготы можно оформить независимо от того каким образом дети стали частью семьи. В некоторых регионах для семей, которые усыновили детей, существуют дополнительные выплаты и льготы.

Вопрос №3. После достижения детьми совершеннолетия льготы утрачивают силу?

Льгота может быть продлена в случае если после достижения совершеннолетия дети находятся на иждивении родителей из-за того, что получают высшее образование. Но надо учитывать тот фактор, что у многодетных матерей, у которых три и более детей, пенсионный возраст наступает намного раньше. Поэтому скорей всего к этому возрасту можно будет оформить льготы, как предпенсионер или пенсионер.

Источник: https://poluchi-lgoty.ru/kakie-lgoty-po-nalogam-mozhno-poluchit-dlya-mnogodetnyx-semej-v-moskve/

Налоговые льготы для многодетных семей

Налоговые льготы для многодетных семей в Москве: на какие преимущества имеют право многодетные семьи?

Налоговые льготы для многодетных семей — это предусмотренная законодательством возможность уплачивать налоги в меньшем размере или не уплачивать их совсем. Расскажем, какие преимущества возможны для семей, имеющих нескольких детей.

Семьи, в которых воспитывают много детей, являются для страны особо ценными. Для них установлены разнообразные меры соцподдержки, в том числе налоговые льготы на детей.

Такие меры предоставляются на уровне Федерации и регионов.

Для того чтобы понять, какие льготы по налогам для многодетных семей предусмотрены в России, нужно определить, какие семьи могут претендовать на получение необходимого статуса.

Что такое многодетная семья

Семейный кодекс РФ не определяет, какую семью относить к категории многодетной. Каждый субъект использует свою трактовку понятия в соответствии с региональным законодательством и обычаями.

Положения ГОСТ Р 52495-2005 определяют, что многодетной является семья, имеющая троих и больше детей в соответствии с порогом многодетности, который установлен органами исполнительной власти регионов.

Дети, которых не учитывают для признания семьи многодетной:

  • достигшие 18 лет, исключая тех, кто учится очно в возрасте до 23 лет;
  • в отношении которых родители лишены прав или ограничены в них;
  • находящиеся под опекой;
  • на государственном обеспечении.

Присвоение статуса многодетности не связано с тем, является ли ребенок родным или приемным.

Государственные гарантии социального характера могут быть денежными и натуральными. Число детей при этом определяет виды соцгарантий и их размеры.

Федеральные льготы: вычет по НДФЛ

Федеральный законодательный уровень дает возможность рассчитывать на налоговые льготы для многодетных семей по НДФЛ.

Госпомощь предоставлена в виде вычета. Это значит, что человек не получит деньги на руки, а облагаемая база — объем средств, с которых взимается налог в сумме 13 % — уменьшится на определенную сумму. Как результат, по факту выплаты подоходного налога у члена многодетной семьи на руках останется сумма зарплаты большего размера.

Вычет на детей по НДФЛ полагается таким категориям:

  • родителям в законном браке;
  • отчиму или мачехе;
  • лицу, которое платит после развода алименты;
  • опекуну, усыновителю, попечителю.

В 2020 году размер вычета:

  • 1400 рублей — на двух первых детей;
  • 3000 рублей — на третьего и следующих.

Если плательщик растит ребенка-инвалида, установлена отдельная сумма вычета:

  • 12 000 рублей — для родителя;
  • 6000 рублей — для усыновителя или опекуна.

Вычеты положены на каждого ребенка-инвалида младше 18 лет, а если он обучается очно — до 24 лет. Этот вид не отменяет вычеты по очередности детей. К примеру, ребенок-инвалид, являющийся третьим, даст право на вычеты в сумме 15 000 рублей.

Вычет полагается на третьего и следующих детей даже в случае, когда предыдущие дети стали совершеннолетними и потеряли право на такую меру поддержки.

Сумма мер поддержки увеличивается в два раза, если детей растит один родитель (например, наступила смерть супруга). В случае развода и отказа от уплаты алиментов размер суммы не увеличивается.

Двойной вычет возможен, если второй родитель отказывается в добровольном порядке от своего вычета. Нужно иметь в виду, что такой отказ невозможен, если:

  • нет официальной работы;
  • человек находится в отпуске по уходу за ребенком;
  • гражданин состоит на учете в службе занятости.

Началом использования вычета является месяц рождения (усыновления), окончанием — совершеннолетие, а также превышение установленного предела суммой дохода родителя. В 2020 году — 350 000 рублей, то есть в том месяце, когда общий доход превысит названную сумму, использование вычета прекратится.

Как оформить

Оформление происходит по месту работы. На имя работодателя следует направить заявление с просьбой применить вычет, перечислив имеющихся детей и отметив их возраст и статус.

К заявлению надо приложить:

  • документы о рождении (усыновлении);
  • медсправку (в случае, если ребенок инвалид);
  • справку с места обучения с подтверждением его очной формы;
  • паспорт.

Родитель, являющийся единственным, предоставляет также:

  • документы о смерти супруга;
  • решение суда с признанием второго супруга пропавшим без вести;
  • справку по ф. 25 (при внесении в запись акта о рождении информации об отце со слов матери);
  • паспорт.

Опекуны (попечители) предоставляют бумаги с подтверждением своего статуса.

ИП — многодетный родитель также может получить вычет, обратившись в налоговую инспекцию.

Региональные льготы

НК РФ не устанавливает на уровне Федерации транспортные, имущественные или земельные льготы для членов многодетных семей.

Это происходит потому, что транспортный налог относится к ведению субъектов, а земельный и имущественный — к местной зоне ответственности. В связи с этим полномочия по введению дополнительных мер поддержки даны законодательным органам регионов или муниципальных образований.

На землю

Земельные меры поддержки предоставляются в нескольких вариантах. Это могут быть:

  • скидка по оплате суммы до 50 %;
  • уменьшение базы исчисления;
  • освобождение от оплаты.

Так, например, в Ростовской области во многих районах многодетные семьи не платят налог. Актуальными являются льготы для жителей столицы, где цены на участки высокие. Например, в г. Москве база обложения может быть снижена на 1 млн рублей, а во многих районах области есть скидка 50 %, применяемая при среднем доходе на каждого члена семьи в размере ниже прожиточного минимума.

Транспортные

Льготы по транспорту — это епархия региона. В субъектах есть разные алгоритмы:

  • отказ от сбора для машин определенной мощности;
  • освобождение от уплаты одного из родителей;
  • скидка по сумме.

Транспортные налоговые меры поддержки не нужно регулярно подтверждать. О них заявляют один раз. Их действие пролонгировано на период наличия автомобиля или утраты человеком статуса.

Налогообложение имущества

Многие регионы практикуют освобождение от имущественного налога. Так, Рязань дала возможность не платить сбор по 1 объекту по каждому виду имущества. Это означает, что льгота может предоставляться на квартиру, дачу, гараж в одно и то же время. Условие — величина дохода членов семьи ниже прожиточного минимума региона.

На какие налоговые льготы могут рассчитывать многодетные семьи в 2020 году?

Налоговые льготы для многодетных семей в Москве: на какие преимущества имеют право многодетные семьи?

Семьи, воспитывающие большое количество детей, в условиях демографического кризиса представляют особую ценность для государства.

Им оказывается всесторонняя поддержка, одной из форм которой выступают налоговые льготы – многодетным семьям они предоставляются как на федеральном, так и региональном уровне.

Но, прежде чем рассматривать механизм применения данного вида льгот, необходимо определиться, какая семья попадает под статус многодетной.

Определение многодетной семьи

Каждый регион вправе трактовать понятие многодетности по-своему.

Объясняется это многонациональным составом населения нашей страны, различиями в культурных традициях и демографической обстановке отдельных территорий.

Определение многодетной семьи должно быть закреплено в региональном законодательстве. Так, для Москвы это закон №60 от 23.11.2005г. «О социальной поддержке семей с детьми в г. Москва».

Согласно данному нормативному документу, многодетными считаются семьи, воспитывающие 3 и более ребенка, младшему из которых еще не исполнилось 16 лет. Возрастные ограничения могут продлеваться в случае получения полного среднего общего образования (11 классов) до 18 лет, и при получении ребенком высшего образования в очной форме до 24 лет.

При присвоении статуса многодетности не имеет значения, родные дети или приемные. Не учитываются только те несовершеннолетние, родители которых лишились на них прав, либо эти права были ограничены.

Федеральные налоговые льготы многодетным семьям

На федеральном уровне семьи с детьми могут рассчитывать на льготу по НДФЛ. Предоставляется она в виде вычета, то есть льготник не получает денежную сумму на руки, а на ее величину уменьшается налогооблагаемая база – сумма, с которой исчисляют 13% налога. В результате после уплаты подоходного налога у многодетного родителя остается большая сумма заработной платы.

Вычет на детей по НДФЛ положен следующим категориям граждан:

  • родителям, живущим в браке;
  • родителям и их супругам, выступающим для детей в роли отчима или мачехи;
  • родителю, после развода уплачивающему алименты;
  • опекунам, попечителям и усыновителям.

Размеры вычетов в 2020 году составят:

  • по 1400 рублей на 1-го и 2-го ребенка;
  • 3000 рублей на 3-го и последующих.

Отдельные суммы вычетов предусмотрены для налогоплательщиков, воспитывающих детей-инвалидов:

  • для родителей – 12000 рублей;
  • для лиц, усыновивших ребенка-инвалида или взявших над ним опекунство, – 6000 рублей.

Данные вычеты предоставляются на каждого ребенка-инвалида до 18 лет, а в случае получения им высшего образования – до 24 лет. Причем вычет по инвалидности не подразумевает отмены вычета по очередности. Так, на ребенка-инвалида, родившегося в семье третьим, общая сумма налогового вычета составит 15000 рублей.

Важно!

Родителю положен вычет на 3-го ребенка и последующих, даже если предыдущие дети уже достигли совершеннолетия и в отношении них не применяется льгота. В расчет принимаются и дети от предыдущих браков. То есть если у супругов имеется по одному ребенку от предыдущих браков, то первый совместный ребенок при расчете вычета по подоходному налогу будет считаться третьим.

Вычет может умножаться на 2, если детей воспитывает один родитель. Это правило применяется, когда супруг умер или пропал без вести, причем этот факт подтвержден документально. При разводе и уклонении от алиментов двойной вычет не положен.

Один из родителей может рассчитывать на двойной вычет и в том случае, если второй супруг добровольно откажется от причитающегося ему налогового вычета. Однако он не вправе совершить такой отказ в следующих случаях:

  • при отсутствии официального трудоустройства;
  • при пребывании в декретном отпуске;
  • при нахождении на учете в центре занятости.

Применение вычета начинается с месяца рождения или усыновления ребенка и продолжается до достижения им совершеннолетия либо его гибели.

Также основанием для прекращения действия налоговой льготы является превышение доходом родителя определенного предела. В 2020 году его размер составит 350000 рублей.

  То есть в месяце, когда совокупный доход с начала года превысит указанную сумму, прекращается применение вычетов по всем основаниям.

Порядок оформления права на вычет по НДФЛ

Льготу по подоходному налогу предоставляют по месту работы. Для этого работодателю необходимо подать заявление, в котором изложена просьба по применению вычета при исчислении НДФЛ, а также перечислены все дети с указанием их возраста и статуса (для инвалидов и студентов).

К заявлению прилагается следующий пакет документов:

  • свидетельство о рождении (усыновлении) ребенка;
  • медицинская справка, подтверждающая инвалидность (для ребенка-инвалида);
  • справка из ВУЗа, подтверждающая очную форму обучения (для студента);
  • паспорт.

Единственный родитель в зависимости от обстоятельств также обязан предоставить:

  • свидетельство о смерти другого родителя;
  • судебное решение, признающее второго родителя без вести пропавшим;
  • справку по форме №25 (выдается в случае, когда в запись акта о рождении ребенка сведения об отце вносятся по заявлению матери);
  • паспорт (в доказательство отсутствия брака).

Опекуны и попечители дополнительно должны предоставить копии документов, подтверждающих их статус.

На вычет по НДЛФ может рассчитывать и ИП (индивидуальный предприниматель), являющийся многодетным родителем. Только в данном случае обращаться нужно непосредственно в отделение ИФНС.

Пример расчета НДФЛ с применением вычета на детей

Кондратьева А.П. является матерью 3 детей, возраст которых составляет 14, 11 и 8 лет. Младший ребенок имеет инвалидность. При расчете суммы НДФЛ для данной сотрудницы будет применен налоговый вычет, в который войдут:

  • 1400 рублей за 1-го ребенка;
  • 1400 рублей за 2-го ребенка;
  • 3000 рублей за 3-го ребенка;
  • 12000 рублей за инвалидность 3-го ребенка.

В результате общая сумма налогового вычета составит 17800 рублей.

Кондратьевой А.П. начислена заработная плата в размере 55000 рублей.

Сумма подоходного налога к вычету составит: (55000-17800)*13%=4836 рублей.

На руки многодетная мать получит: 55000-4836= 50164 рубля.

Если бы налоговый вычет не был применен, то сумма заработка составила бы только 47850 рублей.

Налоговые льготы на региональном уровне

Характер и размеры налоговых льгот для многодетных семей по остальным видам налогов устанавливаются региональными властями. Они же определяют, от уплаты каких налогов эти семьи освобождаются вовсе. Объясняется это тем, что большая часть налогов, предъявляемых физическим лицам, уплачивается именно в региональные бюджеты.

Преференции по налогу на землю

Льготы по земельному налогу могут предоставляться для семей с тремя и более детьми в нескольких формах:

  • скидка на уплату налога до 50%;
  • снижение базы для исчисления налога (кадастровая стоимость участка);
  • освобождение от уплаты земельного налога.

Например, не платят налог на землю многодетные семьи Краснодарского края и Саратовской области. Однако данная льгота не распространяется на участки площадью свыше 1000 м2, а также предназначенные для осуществления предпринимательской деятельности.

Льготы по земельному налогу наиболее актуальны для г. Москвы и Московской области, где самые высокие цены на участки. В Москве налоговую базу по данному налогу льготники могут снизить на 1 млн.

рублей, а в большинстве городов области (Королев, Балашиха, Пущино и др.) им предоставляется скидка в размере 50% на уплату налога.

Но применить эту скидку можно только в том случае, если величина среднего дохода, приходящегося на члена семьи, ниже уровня, закрепленного местным законодательством.

Льготы на транспортный налог

Установление льгот на данный налог также относится к компетенции региональных властей. На настоящий момент существует такая практика.

  1. Отмена сбора для транспортных средств определенной мощности. Так, в Краснодарском крае многодетная семья не платит налог за легковой автомобиль или автобус мощностью менее 150 л. с. При этом льгота может быть применена только к одному транспортному средству на выбор.
  2. Освобождение от транспортного налога только для одного из родителей. Подобная льгота применяется в г. Москве, причем мощность автомобиля значения не имеет.
  3. Предоставление скидки на уплату налога. Например, в республике Татарстан многодетные семьи уплачивают налог за автомобиль со скидкой 50%.

Льготы на транспортный налог не требуют постоянного подтверждения. Достаточно один раз о них заявить, и они будут сохранять свое действие вплоть до продажи автомобиля или утраты статуса многодетной семьи.

Льготы по налогообложению имущества

Во многих регионах РФ многодетные семьи освобождены от уплаты налога на имущество. Например, в г. Рязани такие семьи могут не оплачивать данный сбор по одному объекту от каждого вида недвижимости.

То есть льготу можно одновременно оформить на квартиру, дачу и гараж.

Однако это возможно, только если доход на одного члена семьи меньше установленного в регионе прожиточного минимума и имущество не задействовано в предпринимательской деятельности.

Подобные льготы по имущественному налогу предоставляются в г. Нижний Новгород, г. Новосибирске и Краснодарском крае.

Узнать, по каким налогам в вашем регионе предоставляются льготы, можно из местных законодательных актов. Как правило, они доступны для ознакомления на сайте городской администрации. Также с этим вопросом можно обратиться в районное отделение налоговой службы. Там же осуществляется и оформление льготы. Для этого в ИФНС необходимо предоставить:

  • заявление установленного образца (можно скачать на официальном сайте ФНС);
  • удостоверение многодетной семьи, выдаваемое органами социальной защиты;
  • паспорт заявителя;
  • свидетельства о рождении детей.

Подать заявление можно при личном посещении инспекции, путем отправки почтой, либо через кабинет налогоплательщика на портале ФНС.

В налоговое законодательство постоянно вносятся изменения, поэтому многодетным семьям как потенциальным льготникам необходимо регулярно отслеживать утверждаемые местными властями нормативные акты. Так вы сможете своевременно оформить налоговые льготы, тем самым снизив немалые расходы, необходимые на содержание большой семьи.

Источник: https://subsived.ru/lgoty/nalogovye-mnogodetnym

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.